采购人员系统理解测试题

一、基础流程理解

需求来源： 物料需求（Material Request）通常由哪些部门发起？它和采购订单（Purchase Order）的关系是什么？
供应商选择： 在录入采购订单前，如何查看系统记录的该物料的历史采购价格？
入库通知： 采购订单提交后，仓库人员能否直接看到这笔待入库的需求？

二、业务场景模拟

采购超量： 如果供应商多发了货，系统是否允许采购入库（Purchase Receipt）的数量大于采购订单的数量？受哪个参数控制？
退货处理： 发现到货品质不合格需要退回给供应商，在入库后和入库前分别如何处理？
到岸成本： 如果采购涉及海外运输或额外运费，如何将这些费用（海运费、报关费）分摊到原材料的仓储成本中？

三、财务与结算

发票核对： 采购发票（Purchase Invoice）是根据什么单据生成的？为什么要进行关联？
付款申请： 财务付款前，采购员通常需要在系统中查询什么状态来确认可以安排付款？
暂估处理： 货物已到仓库但发票未到，系统在入库时会自动产生什么性质的财务分录？

四、开放性思考

为了提高采购效率，你认为系统中的"物料清单（BOM）"和"库存预警"功能对采购计划有何帮助？

五、选择题与判断题

选择题（单选）

采购订单（Purchase Order）提交后，仓库人员可以：
- A. 直接修改采购订单数量
- B. 根据采购订单创建采购入库
- C. 删除采购订单
- D. 修改供应商信息
以下哪种单据会触发应付账款的确认？
- A. 物料需求（Material Request）
- B. 采购订单（Purchase Order）
- C. 采购入库（Purchase Receipt）
- D. 采购发票（Purchase Invoice）
到岸成本凭证（Landed Cost Voucher）的主要作用是：
- A. 记录供应商退款
- B. 将运费等附加费用分摊到库存成本
- C. 生成采购付款申请
- D. 调整供应商信用额度
如果供应商多发了货，以下哪个设置可以控制是否允许超量入库？
- A. 仓库设置
- B. 物料主数据中的"允许超量入库"
- C. 库存设置中的"超量出/入库比率(%)"
- D. 财务设置
物料需求（Material Request）的来源通常不包括：
- A. 库存低于安全库存时自动生成
- B. 生产工单产生的物料需求
- C. 销售订单产生的采购需求
- D. 客户的退货请求

判断题（正确打 ✓，错误打 ✗）

（　）采购入库"保存"后，系统库存数量会立即增加。
（　）一份采购订单可以分多次入库。
（　）采购发票必须关联采购入库才能提交。
（　）货物已入库但发票未到时，系统会自动产生"暂估应付"分录。
（　）采购退货时应使用"扣款（Debit Note）"来冲减应付账款。