财务岗位测试计划 (Finance Test Plan)

1. 测试目标

验证“采购付款”和“销售收款”的财务入账流程，确保往来账款清零。

2. 场景一：采购发票与付款 (Purchase Invoice & Payment)

前提: 仓库已完成采购收货 (Purchase Receipt)。

操作流程

1. 创建发票:

   • 找到对应的 Purchase Order (采购订单) 或 Purchase Receipt (采购入库单)。

   • 点击右上角 Create (创建) > Purchase Invoice (采购发票)。

   • 勾选 Update Stock (更新库存) (如果之前收货没更新库存价值，通常由收货更新，这里一般不勾选。测试时默认即可)。

   • Save (保存) 并 Submit (提交)。

     

2. 付款:

   • 在提交后的 Purchase Invoice (采购发票) 页面，点击 Create (创建) > Payment (付款)。

   • Payment Entry (付款单) 界面会自动填写 Supplier (供应商) 和 Amount (金额)。

   • Mode of Payment (支付方式): 选择 Cash (现金) 或 Bank (银行)。

   • Save (保存) 并 Submit (提交)。

     

验证

• 检查 Purchase Invoice (采购发票) 状态变更为 Paid (已支付)。
• 查看 General Ledger (总账)，确认银行存款减少，应付账款减少。

凭证查看

采购发票会计凭证 (GL Entry):

1. 在已提交的 Purchase Invoice 页面，点击 Menu > Accounting Ledger。
2. 正确显示 (不含税):
3. 正确显示 (含 8% 增值税):

付款单会计凭证 (GL Entry):

1. 在已提交的 Payment Entry 页面，点击 Menu > Accounting Ledger。

2. 正确显示:

   

检查要点: 付款后应付账款余额应为零 (如全额付款)

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3. 场景二：销售费用清单与收款 (Sales Invoice & Payment)

前提: 仓库已完成发货 (Delivery Note)。

操作流程

1. 创建发票:

   • 找到对应的 Sales Order (销售订单) 或 Delivery Note (销售出库单)。

   • 点击 Create (创建) > Sales Invoice (销售费用清单)。

   • Save (保存) 并 Submit (提交)。

     

2. 收款:

   • 在 Sales Invoice (销售费用清单) 页面，点击 Create (创建) > Payment (付款)。

   • 确认 Party (对方) 和 Paid Amount (支付金额)。

   • Save (保存) 并 Submit (提交)。

     

验证

• 检查 Sales Invoice (销售费用清单) 状态变更为 Paid (已支付)。
• 查看 General Ledger (总账)，确认银行存款增加，应收账款减少。

凭证查看

销售费用清单会计凭证 (GL Entry):

1. 在已提交的 Sales Invoice 页面，点击 Menu > Accounting Ledger。

2. 正确显示 (不含税):

   

3. 正确显示 (含 8% 增值税):

   

收款单会计凭证 (GL Entry):

1. 在已提交的 Payment Entry 页面，点击 Menu > Accounting Ledger。

2. 正确显示:

   

检查要点: 收款后应收账款余额应为零 (如全额收款)

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4. 场景三：增值税核对 (VAT 8% Verification)

前提: 业务员或采购员已创建了包含 8% 税率的订单，并已转为发票。

验证步骤

1. 查看总账: 搜索 "General Ledger" (总账)。

2. 过滤科目:

   • 筛选 Account (科目) 为 Input VAT (进项税) 或 Output VAT (销项税)。

3. 检查分录:

   • 确认是否存在对应金额的税额分录。

   • 例如：采购 1000 元，税率 8%，应有一笔 80 元的 Input VAT 借方分录。

   • 销售 1000 元，税率 8%，应有一笔 80 元的 Output VAT 贷方分录。

     

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5. 场景四：手工凭证 - 录入期初余额 (Manual Journal Entry - Opening Balance)

背景: 系统上线前，财务人员需要将银行期初余额及库存现金余额录入系统。

操作流程

1. 进入手工凭证:

   • 搜索并进入 Journal Entry (手工凭证) 列表。
   • 点击右上角 Add Journal Entry (添加手工凭证)。

2. 录入明细:

   • Voucher Type (凭证类型): 选择 Opening Entry (期初凭证)。
   • Posting Date (记账日期): 设置为系统启用日的前一天。
   • 表格录入 (Entries):
     • 第一行:
       • Account (科目): 选择对应的“银行科目” (Bank) 或“现金科目” (Cash)。
       • Debit (借方): 输入该账户的期初余额。
     • 第二行:
       • Account (科目): 选择 9999 - 临时开账科目 - 日 或类似的期初平衡科目。
       • Credit (贷方): 输入与第一行相等的金额，使分录平衡。
   • Save (保存) 并 Submit (提交)。

验证

• 总账核对:

  • 进入 General Ledger (总账)，查询对应的银行或现金科目，确认期初余额已正确计入借方。

    

• 试算平衡:

  • 查看 Trial Balance (试算平衡表)，确保借贷平衡且科目余额与录入一致。

    

提示: 同一张凭证内可以录入多个账户的期初余额，只要最终借贷总额相等即可。